Jaunās prasības ir piemērojamas visiem Latvijas komerctiesību subjektiem, tai skaitā SIA, AS, biedrībām, nodibinājumiem u.c. – gan esošajiem, gan jaundibināmiem.
Informācija par uzņēmuma patiesā labuma guvēju (īpašniekiem) ir jāiesniedz Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā (turpmāk – UR).
Par patiesā labuma guvēju tiek uzskatīta persona, kurai pieder vai kuras kontrolē ir ne mazāk kā 25% no uzņēmuma pamatkapitāla vai balsstiesībām. Рar patiesā labuma guvēju ir jāizpauž šāda informācija:
· Vārds, uzvārds
· Valstspiederība
· Personas kods (LR rezidentiem) un dzimšanas dati, pases dati (LR nerezidentiem)
· Pastāvīgās dzīvesvietas valsts
· Īpašumtiesību veids vai veids, kā tiek īstenota kontrole pār konkrēto uzņēmumu, un netiešu īpašumtiesību vai kontroles gadījumā – starpniecības sabiedrību dati.
2. Jauniem subjektiem, kuri iesniedz dokumentus reģistrācijai pēc 2017. gada 1. decembra, veicot reģistrāciju, ir pienākums aizpildīt jaunās veidlapas un atklāt informāciju par patiesā labuma guvēju.
3. Subjektiem, kuri jau ir atklājuši informāciju par patiesā labuma guvēju atbilstoši iepriekš spēkā esošajām Komerclikuma prasībām, atkārtoti jāiesniedz šāda informācija līdz 2018. gada 1. februārim.
4. Visiem iepriekš reģistrētajiem un esošajiem subjektiem (līdz 09.11.2017.) ir jāatklāj informācija par patiesā labuma guvēju līdz 2018. gada 1. martam (nomaksājot attiecīgo valsts nodevu).
5. Ja subjekts vēl nav atklājis informāciju par patiesā labuma guvēju, taču iesniedz Uzņēmumu reģistrā pieteikumu grozījumu reģistrācijai (piemēram, izmaiņas valdes, akcionāru sastāvā), informācijas par patiesā labuma guvēju atklāšana ir obligāts priekšnoteikums pieprasīto izmaiņu veikšanai.
Vairāk informācijas Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistra mājaslapā.
Šis materiāls ir sagatavots tikai informatīvos nolūkos un nav uzskatāms par juridisku konsultāciju vai analīzi. Ja Jums ir kādi jautājumi par normatīvo aktu grozījumiem un par to piemērošanu konkrētā situācijā, lūdzam sazināties ar savu juridisko konsultantu.